利率风险是什么意思(影响利率的风险包括什么)

我们知道利率风险是指市场利率变化的不确定性给商业银行造成损失的可能性。那么，如何分析利率风险呢？

利率变化会对银行的收益和经济价值产生不利影响，从而形成两种不同的分析方法，评估银行的利率风险：

1. 收益分析方法分析的重点是利率变化对账面或报告收益的影响。这是许多银行衡量利率风险的传统方法。收益变化是分析利率风险的关键，因为收益减少甚至损失会削弱机构的资本充足率，动摇市场信心，直接威胁机构的财务稳定。

2、经济价值分析方法。市场利率的变化也会影响银行资产、负债和表外业务头寸的经济价值。因此，银行的经济价值对利率波动的敏感性对股东、管理层和监管机构非常重要。一种工具的经济价值代表了市场利率和预期净现金流的现值。

根据这一计算，银行的经济价值可以被视为： 预期净现金流的现值。在这里，预期净现金流等于：资产预期现金流减少负债预期现金流，加上预期净现金流的表外业务头寸。从这个意义上说，经济价值分析方法是反映银行净值对利率波动的敏感性的一种方法。由于经济价值分析方法关注利率变化对所有未来现金流现值的潜在影响，与收益分析方法相比，它可以对利率变化的潜在长期影响进行更深入、更全面的评价。这种深入的评估非常重要，因为收入分析方法所关注的近期收入变化可能无法准确地显示利率波动对银行整体状况的影响。

收入分析法和经济价值分析法讨论了未来利率变化对银行财务业绩的影响。银行在计算其愿意和能够承担的利率风险时，还应考虑过去利率可能对未来业绩的影响。特别是由于过去的利率变化，不计算市场价值的工具可能包含了一定的隐性损益。随着时间的推移，它们将逐渐反映在银行的收入中。